أعمال

ما هي الميزانية؟

الميزانية هي تقدير للإيرادات والمصروفات على مدى فترة زمنية مستقبلية محددة وعادة ما يتم تجميعها وإعادة تقييمها على أساس دوري. يمكن عمل الميزانيات لشخص أو مجموعة من الأشخاص أو شركة أو حكومة أو أي شيء آخر يصنع المال وينفقه.

لإدارة نفقاتك الشهرية، والاستعداد لأحداث الحياة التي لا يمكن التنبؤ بها، والقدرة على تحمل تكاليف العناصر باهظة الثمن دون الخوض في الديون، تعد الميزانية أمرًا مهمًا.

لا يجب أن يكون تتبع المبلغ الذي تكسبه وتنفقه شاقًا، ولا يتطلب منك أن تكون جيدًا في الرياضيات، ولا يعني أنه لا يمكنك شراء الأشياء التي تريدها. هذا يعني فقط أنك ستعرف إلى أين تذهب أموالك، وستكون لديك سيطرة أكبر على أموالك.

فهم إعداد الميزانية

الميزانية هي مفهوم للاقتصاد الجزئي يُظهر المقايضة التي تتم عند تبادل سلعة بأخرى. من حيث المحصلة النهائية – أو النتيجة النهائية لهذه المقايضة – فائض الميزانية يعني أن وجود أرباح متوقعة، والميزانية المتوازنة تعني أن الإيرادات من المتوقع أن تساوي النفقات، ويعني العجز في الميزانية أن النفقات ستتجاوز الإيرادات.

ميزانيات الشركات

الميزانيات جزء لا يتجزأ من إدارة أي عمل بكفاءة وفعالية.

عملية تطوير الميزانية

تبدأ العملية بوضع افتراضات لفترة الميزانية القادمة. ترتبط هذه الافتراضات باتجاهات المبيعات المتوقعة واتجاهات التكلفة والتوقعات الاقتصادية العامة للسوق أو الصناعة أو القطاع. يتم التعامل مع العوامل المحددة التي تؤثر على النفقات المحتملة ومراقبتها.

يتم نشر الميزانية في حزمة تحدد المعايير والإجراءات المستخدمة لتطويرها، بما في ذلك الافتراضات حول الأسواق، والعلاقات الرئيسية مع البائعين الذين يقدمون خصومات، وتفسيرات لكيفية إجراء حسابات معينة.

غالبًا ما تكون ميزانية المبيعات هي أول ميزانية يتم تطويرها، حيث لا يمكن إنشاء ميزانيات النفقات اللاحقة دون معرفة التدفقات النقدية المستقبلية. يتم تطوير الميزانيات لجميع الفروع والأقسام والإدارات المختلفة داخل المنظمة. بالنسبة للشركة المصنعة، غالبًا ما يتم وضع ميزانية منفصلة للمواد المباشرة والعمالة والنفقات العامة.

يتم تجميع جميع الميزانيات في الميزانية الرئيسية، والتي تتضمن أيضًا البيانات المالية المدرجة في الميزانية، وتوقعات التدفقات النقدية الداخلة والخارجة، وخطة التمويل الشاملة. في الشركة، تقوم الإدارة العليا بمراجعة الميزانية وتقديمها للموافقة عليها إلى مجلس الإدارة.

الميزانية الثابتة مقابل المرنة

هناك نوعان رئيسيان من الميزانيات: الميزانيات الثابتة والميزانيات المرنة.

  • الميزانية الثابتة تبقى دون تغيير على مدى عمر الميزانية. بغض النظر عن التغييرات التي تحدث خلال فترة الميزانية، تظل جميع الحسابات والأرقام المحسوبة في الأصل كما هي.
  • الميزانية المرنة لها قيمة علائقية لمتغيرات معينة. المبالغ المدرجة في تغيير موازنة مرن بناءً على مستويات المبيعات أو مستويات الإنتاج أو عوامل اقتصادية خارجية أخرى.

كلا النوعين من الميزانيات مفيدان للإدارة. تقوم الميزانية الثابتة بتقييم فعالية عملية وضع الميزانية الأصلية، بينما توفر الميزانية المرنة نظرة أعمق للعمليات التجارية.

الميزانية الشخصية

يمكن للأفراد والعائلات الحصول على ميزانيات أيضًا. لا يقتصر إنشاء واستخدام الميزانية على أولئك الذين يحتاجون إلى مراقبة تدفقاتهم النقدية عن كثب من شهر لآخر لأن “الأموال محدودة”. يمكن للجميع تقريبًا – حتى الأشخاص الذين لديهم رواتب كبيرة ولديهم الكثير من المال في البنك – الاستفادة من الميزانية.

تعد الميزانية أداة رائعة لإدارة أموالك، لكن الكثير من الناس يعتقدون أنها ليست لهم. فيما يلي قائمة بالخرافات المتعلقة بالميزانية، أو المنطق الخاطئ الذي يمنع الناس من تتبع مواردهم المالية وتخصيص الأموال بأفضل طريقة.

1. لست بحاجة إلى الميزانية

يتيح لك التعامل مع دخلك ومصاريفك الشهرية التأكد من أن أموالك التي كسبتها بصعوبة تُوضع في أعلى وأفضل غاياتها. بالنسبة لأولئك الذين يتمتعون بدخل يغطي جميع الفواتير مع الأموال المتبقية، يمكن أن تساعد الميزانية في زيادة المدخرات والاستثمارات.

إذا كانت النفقات الشهرية للفرد تستهلك عادةً نصيب الأسد من صافي الدخل، فيجب أن تركز أي ميزانية على تحديد وتصنيف جميع النفقات التي تحدث خلال الشهر والربع والسنة.

وبالنسبة للأشخاص الذين يكون تدفقهم النقدي ضيقًا، فقد يكون ذلك أمرًا حاسمًا لتحديد النفقات التي يمكن تخفيضها أو خفضها، وتقليل أي فائدة مهدرة يتم دفعها على بطاقات الائتمان أو الديون الأخرى.

2. لست جيدًا في الرياضيات

بفضل برنامج الميزانية، ليس عليك أن تكون جيدًا في الرياضيات؛ عليك ببساطة أن تكون قادرًا على اتباع التعليمات. العديد من هذه البرامج مجانية. إذا كنت تعرف كيفية استخدام برنامج جداول البيانات، فيمكنك إنشاء دفتر الأستاذ الخاص بك.

الأمر بسيط مثل إنشاء عمود لدخلك، وعمود آخر لمصروفاتك، ثم الاحتفاظ بعلامة تبويب قيد التشغيل للتفرقة بين الاثنين.

3. وظيفتي آمنة

لا توجد وظيفة آمنة فعلًا. إذا كنت تعمل في شركة، فإن الاستغناء عن العمل بسبب تقليص الحجم أو الاستحواذ هو احتمال وارد. إذا كنت تعمل في شركة صغيرة، فقد تموت مع مالكها، أو يتم شرائها.

يجب أن تكون دائمًا على استعداد لفقدان الوظيفة من خلال وجود ما لا يقل عن ثلاثة أشهر من نفقات المعيشة في البنك. من الأسهل تجميع هذه الوسادة المالية إذا كنت تعرف المبلغ الذي تجلبه وتنفقه كل شهر، والذي يمكن مراقبته بميزانية.

4. لا أريد أن أحرم نفسي

الميزانية ليست مرادفًا لإنفاق أقل قدر ممكن من المال أو جعل نفسك تشعر بالذنب تجاه كل عملية شراء. الهدف من وضع الميزانية هو التأكد من قدرتك على ادخار القليل كل شهر، من الناحية المثالية 10٪ على الأقل من دخلك، أو على الأقل التأكد من أنك لا تنفق أكثر مما تكسب.

ما لم تكن ميزانيتك محدودة للغاية، يجب أن تكون قادرًا على الخروج لتناول الطعام. لا يؤدي تتبع نفقاتك إلى تغيير مقدار الأموال المتاحة لديك لإنفاقها كل شهر؛ إنه يخبرك فقط إلى أين تذهب هذه الأموال.

5. أنا فقط لا أملك الانضباط

إذا كنت لا تزال غير مقتنع بأن الميزانية مناسبة لك، فإليك طريقة لحماية نفسك من عادات الإنفاق الخاصة بك. قم بإعداد تحويل تلقائي من حسابك الجاري إلى حساب توفير لن تشاهده، من المقرر أن يحدث مباشرة بعد حصولك على الأموال.

إذا كنت تقوم بالادخار للتقاعد، فقد يكون لديك خيار المساهمة بمبلغ محدد بانتظام في خطة مدخرات تقاعد. بهذه الطريقة، يمكنك أن تدفع لنفسك أولاً، وأن يكون لديك ما يكفي من المال للتحويل، وأن تدفع لنفسك نفس المبلغ المحدد مسبقًا الذي تعرف أنه سيساعدك على تحقيق أهداف المدخرات الخاصة بك.

إعداد الميزانية

بشكل عام، تبدأ الموازنة التقليدية بتتبع النفقات، وإلغاء الديون، وبمجرد موازنة الميزانية، يتم إنشاء صندوق للطوارئ. ولكن لتسريع العملية، يمكنك البدء ببناء صندوق طوارئ جزئي. يعمل صندوق الطوارئ هذا كاحتياطي حيث يتم وضع بقية الميزانية ويجب أن يحل محل استخدام بطاقات الائتمان في حالات الطوارئ.

المفتاح هو بناء الصندوق على فترات منتظمة، وتخصيص باستمرار نسبة معينة من كل راتب لصالحه، وإذا أمكن، وضع كل ما يمكنك توفيره. هذا سوف يجعلك تفكر في إنفاقك أيضًا.

ما هي الطوارئ؟

يجب عليك فقط استخدام أموال الطوارئ لحالات الطوارئ الحقيقية: مثل وجود عطل في السيارة التي تقودها للعمل، أو عطل في سخان المياه، أو وجود تسريب في سقف منزلك.

يمكنك توفير المال إذا استخدمت صندوق الطوارئ الخاص بك للتخلص من ديون بطاقة الائتمان، ولكن الغرض من الصندوق هو منعك من الاضطرار إلى استخدام بطاقتك الائتمانية لدفع نفقات غير متوقعة.

البحث عن مصادر جديدة للدخل

لماذا ليست هذه هي الخطوة الأولى؟ إذا قمت ببساطة بزيادة دخلك بدون ميزانية للتعامل مع الأموال الإضافية بشكل صحيح، فإن المكاسب التي تجنيها ستذهب سدى هي الأخرى. بمجرد الانتهاء من وضع ميزانيتك والحصول على أموال أكثر مما تنفقها (جنبًا إلى جنب مع احتياطي صندوق الطوارئ)، يمكنك البدء في الاستثمار لتحقيق المزيد من الدخل.

من الأفضل ألا يكون لديك أي دين قبل أن تبدأ الاستثمار. ومع ذلك، إذا كنت شابًا، فإن مكافآت الاستثمار في المركبات عالية المخاطر والعائدات مثل الأسهم يمكن أن تفوق معظم الديون منخفضة الفائدة بمرور الوقت.

التقيّد بالميزانية

أنت الآن تفهم أدق نقاط الميزانية. لقد أنجزت كل ما سبق، حتى أنك جمعت جدولًا جيدًا يحدد ميزانيتك للأعوام الخمسة عشر القادمة. المشكلة الوحيدة هي أن الالتزام بهذه الميزانية ليس بالسهولة التي تعتقدها.

لا تزال بطاقة الائتمان هذه تنادي اسمك، وتبدو فئة “ملابسك” صغيرة للغاية وتشعر بالحرمان. الميزانيات ليست متعة.

الخبر السار هو أنك لست مضطرًا إلى التخلص من كل شيء لمجرد أنك أخطأت مرة أو مرتين.

تذكر الصورة الكبيرة

الهدف من الميزانية هو إبعادك عن الديون الهائلة ومساعدتك على بناء مستقبل مالي يمنحك المزيد من الحرية، وليس أقل.

لذا فكر في الطريقة التي تريد أن يكون عليها مستقبلك وتذكر أن الالتزام بميزانيتك سيساعدك على تحقيق ذلك. من ناحية أخرى، فإن إضافة عبء الديون الخاصة بك يعني أن مستقبلك قد يكون أكثر إحكامًا.

تخلص من الأشياء التي تسمح لك بالغش في ميزانيتك

ضع حواجز حتى يكون لديك الوقت للتوقف والتفكير: “هل عملية الشراء هذه ضرورية؟” خذ نفسك من قوائم البريد الإلكتروني لمتاجر التجزئة.

قم بإزالة معلومات الدفع المخزنة الخاصة بك من متاجرك المفضلة عبر الإنترنت حتى لا تتمكن من النقر للطلب.

المدرسة القديمة

دفع الفواتير نقدًا يجعلك تشعر بكل المبالغ التي تدفعها، على العكس من بطاقة الائتمان التي تجعل الأموال بمثابة رقم فحسب على الشاشة.

لا يتعين عليك استخدام النقود حصريًا أو التخلي تمامًا عن المدفوعات عبر الإنترنت، ولكن التعامل مع المعاملات بالطرق القديمة يمكن أن يجعلك تدرك مقدار ما تنفقه وتعزز قوة التنظيم الذاتي.

كافئ نفسك

إذا كنت تبحث باستمرار عن ما يجب عليك التخلي عنه، فسيصبح فعل الميزانية مقيتًا. مزيج من المكافآت الطويلة والقصيرة الأجل لنفسك سيساعدك على تحفيزك.

عندما تكون مخلصًا لميزانيتك لمدة شهر، امنح نفسك مكافأة. حتى أصغرها يمكنها المساعدة، مثل قضاء ليلة مع الأصدقاء أو الذهاب إلى السينما أو القليل من المال الإضافي للإنفاق.

احتفظ بتذكيرات مرئية بهذه المكافآت أو الأشياء التي تدخر من أجلها. ابدأ في بناء ارتباطات في عقلك: أن الالتزام بميزانيتك له نتيجة ممتعة.

جدولة التقييم الدوري للميزانية

من الصعب توقع مقدار المال الذي ستحتاجه في كل فئة من فئات الحياة؛ قد تتطلب الوظيفة الجديدة تغيير خزانة الملابس وقد لا تصلح ميزانية ملابسك ذلك.

لهذا السبب من المهم إجراء فحص منتظم لكيفية إنشاء ميزانيتك. إذا كانت لا تعمل، قم بتعديلها. إنها ميزانيتك في النهاية، فقط تأكد من أنك تحتفظ بأهدافك المالية طويلة المدى في الصورة.

طرق إعداد الميزانية للدخل المحدود

تبدو استراتيجيات الميزانية جيدة، ولكن إذا كنت في ضائقة مالية شديدة أو تعاني من تزايد الفواتير ونقص الأموال، فهناك بعض الخطوات الأخرى التي يمكنك اتخاذها.

1. تجنب الكوارث الفورية

لا تخف من طلب تمديد الفواتير أو خطط الدفع من الدائنين. لا يؤدي تخطي أو تأخير المدفوعات إلا إلى تفاقم ديونك، بالإضافة إلى الرسوم المتأخرة التي تؤثر على درجة الائتمان الخاصة بك.

2. ترتيب أولويات الفواتير

راجع جميع فواتيرك لمعرفة ما يجب دفعه أولاً ثم قم بإعداد جدول دفع بناءً على أيام الدفع الخاصة بك. سترغب في ترك بعض الوقت لتعويض ما فاتك إذا تأخرت بالفعل بعض فواتيرك.

إذا كانت هذه هي الحالة، فاتصل بشركات الفواتير لمعرفة المبلغ الذي يمكنك دفعه الآن للعودة إلى المسار الصحيح نحو الحالة الإيجابية. أخبرهم أنك تتخذ إجراءات صارمة للحاق بالركب. كن صادقًا بشأن المبلغ الذي يمكنك دفعه؛ لا تعد فقط بدفع كامل المبلغ لاحقًا.

3. تجاهل قاعدة التوفير بنسبة 10٪

يعد تخزين 10٪ من دخلك في حساب التوفير الخاص بك أمرًا شاقًا عندما تعيش من راتب إلى راتب. ليس من المنطقي أن يكون لديك 100 دولار في خطة ادخار إذا كنت تقاوم محصلي الديون.

سيتعين على صندوق الادخار الخاص بك أن يتضور جوعاً حتى تتمكن من العثور على الاستقرار المالي.

4. مراجعة الإنفاق

لإصلاح أموالك، تحتاج إلى التعامل مع نفقاتك أولاً. يمكن أن تساعدك الخدمات المصرفية عبر الإنترنت وبرامج الميزنة عبر الإنترنت في تصنيف الإنفاق حتى تتمكن من إجراء التعديلات.

يجد الكثير من الناس أنه بمجرد النظر إلى الأرقام الإجمالية للنفقات التقديرية، يتم تحفيزهم لتغيير أنماطهم وتقليل الإنفاق المفرط.

5. القضاء على المصاريف غير الضرورية

بمجرد أن تعرف أين تذهب الأموال، فقد حان الوقت للتضييق. يجب أن تبدأ جميع التخفيضات بالعناصر أو العادات التي يجب عليك تغييرها على أي حال، مثل تقليل مشترياتك من الأطعمة الطازجة إذا وجدت المكونات تفسد قبل أن تتمكن من تناولها.

أو إعداد وجبات الطعام في المنزل أكثر بدلاً من الذهاب إلى المطاعم أو تناول الطعام في الخارج.

6. التفاوض بشأن أسعار الفائدة على بطاقة الائتمان

هناك طرق استباقية أخرى لتقليل النفقات. معدلات الفائدة القاتلة هذه على بطاقات الائتمان الخاصة بك ليست ثابتة بشكل ثابت.

اتصل بشركة البطاقة واطلب تخفيض النسبة المئوية السنوية؛ إذا كان لديك سجل جيد، فقد تتم الموافقة على طلبك. لن يقلل هذا من رصيدك المستحق، لكنه سيحمي من تكاثره بسرعة.

7. احتفظ بدفتر الميزانية

بمجرد اتباع هذه الخطوات، راقب تقدمك لبضعة أشهر. يمكنك القيام بذلك عن طريق كتابة كل ما تنفقه في دفتر ملاحظات، أو عبر تطبيقات الميزانية على هاتفك.

لا تقل أهمية كيفية تتبع أموالك عن مقدار ما تتبعه. ركز على ضمان احتساب كل سنت عن طريق تقسيم نفقاتك إلى فئات. قم بضبط وتعديل الإنفاق حسب الحاجة بعد كل شهر.

8. ابحث عن دخل جديد

في الوقت الحالي، لا يمكننا توفير المال واستثماره. لكن ضع في اعتبارك طرقًا لزيادة الدخل: العمل الإضافي، أو الحصول على وظيفة ثانية، أو الحصول على بعض الأعمال المستقلة.

الميزانية ليست زنزانة سجن لإبعادك عن أموالك. بدلاً من ذلك، إنها أداة تستخدمها للتأكد من أن مستقبلك أفضل وأكثر ثراءً من حاضرك.

مقالات ذات صلة

زر الذهاب إلى الأعلى