ما هو تعريف التدفق النقدي ؟

عادة ما يُفهم التدفق النقدي بكونه المبلغ الإجمالي للنقدية التي يتم توليدها واستقبالها عبر الشركة، جنبًا إلى جنب مع المبلغ النقدي الذي يتم استخدامه لتغطية نفقات المنظمة. في العموم، يعني تتبع التدفقات النقدية تسجيل فوري للمعاملات في يومية النقدية، وتعتبر هذه الأخيرة ضرورية لامتلاك صورة دقيقة عن الاستقرار المالي للشركة، وكثيرًا ما يمكن أن تسفر عن المعلومات التي يمكن استخدامها لتحسين الوضع الاقتصادي للشركة.

يمكن أن يرتبط التدفق النقدي مع العمليات العامة للشركة أو مع مكون معين أو مشروع للشركة. على سبيل المثال، عندما تحتفظ إدارة وحدة صندوق تقديرية المصروفات النثرية، سيتم الاحتفاظ بسجل المعاملات. الفكرة وراء إيصالات تسجيل المصروفات النثرية وكذلك النفقات التي تدفع هو مساعدة رجال الأعمال على إدراك الحساب العرضي عندما يتحول إلى متكرر، وينبغي وقتها أن يضاف كبند في الميزانية.

في حالة وجود مشروع خاص مثل الحملة التسويقية، تتبع التدفق النقدي هو فكرة جيدة. فإنّ حفظ سجلات بسيطة تساعد رجال الأعمال على تحديد ما إذا كان هذا الجهد يساوي توليد إيرادات في المستويات المتوقعة على طول الطريق. في نفس الوقت، رصد اتجاه المال يساعد على ضمان أنّ المشروع لا يتجاوز المبلغ التي خُصص له.

واحدة من الأهداف الرئيسية في أي نوع من الأعمال هو الحفاظ على تدفق نقدي إيجابي. ويحدث هذا عندما تتجاوز المتحصلات النقدية قيمة المدفوعات النقدية باستمرار على مدى فترة معينة، ويعتبر الإنتاج الاعتيادي من صافي الربح المؤشر الأساسي للصحة المالية. في كثير من الأحيان، رصد المعاملات يمكن أن يساعد على تحديد المشاكل المحتملة التي تهدد تحوّل التدفق النقدي الإيجابي إلى تدفق نقدي سلبي قبل حدوث ذلك. عندما يتم عزل اتجاه سلبي، يمكن اتخاذ خطوات لضبط الإنفاق من أجل استخدام أكثر كفاءة للإيرادات التي تأتي داخل المؤسسة والحفاظ على ربحيتها.

قد تود أيضًا قراءة
أفضل 10 شركات في الإمارات في 2018
اقرأ المزيد

أفضل 10 شركات في الإمارات في 2018

لدينا اليوم قائمة تشمل أفضل 10 شركات في الإمارات في 2018 حسب القيمة السوقية لكل شركة، وتأتي هذه…
اقرأ المزيد

شركاء الاستثمار: من هم وأنواعهم المختلفة

شركاء الاستثمار، أو الشركات الشريكة في الاستثمار، هم شركات تأخذ رؤوس الأموال من الشركات والأفراد وتستثمرها في لجنة.…
اقرأ المزيد

مشروع صناعة الشمع وأرباح ممتازة

نقدم لكم علي Arabia Inc مجموعه مميزة من دراسات الجدوي الخاصة بأكثر المشاريع التي تدري عليكم الكثير من…
كيف تبدأ مشروع تدريب من المنزل
اقرأ المزيد

كيف تبدأ مشروع تدريب من المنزل

إذا كنت تستمتع بالعمل مع الناس ومساعدتهم على تحقيق أهدافهم وإمكاناتهم، فقد يكون عمل التدريب من المنزل مناسب…
بيئة عمل آمنة
اقرأ المزيد

كيف تؤسس بيئة عمل آمنة داخل مؤسستك

الخطوة الأولى في إنشاء وتأسيس بيئة عمل آمنة هي التأكد من اتباع جميع القوانين واللوائح في منطقتك الجغرافية،…
اقرأ المزيد

تعريف خطة العمل وكيفية إنشائها

خطة العمل هي وثيقة تستخدم لتفصيل خطط للأعمال الجديدة أو الأعمال القائمة بالفعل، وتستخدم هذه الوثيقة لوصف أهداف…